Докладна записка вх. № 198/28.08.2026

Категория: Заседания на ОбС 31 Август 2026 Посещения: 182

ДО

ОБЩИНСКИ СЪВЕТ

ГР. ВЪРШЕЦ

Д О К Л А Д Н А З А П И С К А

от инж. Иван Михайлов Лазаров - Кмет на Община Вършец

ОТНОСНО: Приемане отчета за изпълнение на бюджета на Община Вършец за периода 01.01.2025 г. – 31.12.2025 г.

Уважаеми Дами и Господа Общински съветници,

Бюджетът на община Вършец - в размер на 16 267 000 лв. беше приет на заседание на Общински съвет, проведено на 29.04.2025 г., с Решение № 235 от Протокол № 26.

През годината настъпиха промени в бюджетните взаимоотношения между Републиканския бюджет и бюджета на Общината, в резултат на което уточнения бюджет на община Вършец към 31.12.2025 г. е в размер на 24 999 778 лв.

Изпълнението на приходната част на Бюджета на Община Вършец към 31.12.2025 г. е в размер на 23 271 049 лв., от които:

І. Приходи с държавен характер 13 865 558 лв.

.Обща субсидия - 8 937 357 лв.
Целеви трансфери /§ 31-28/ - 173 390 лв.
Трансфери за други разходи /§31-18/- 410 651лв.
Трансфери м/у бюджетни сметки - 3 510 402 лв.
Трансфери между бюджети и средства от СЕС - 0 лв.
Трансфер от ПУДООС – 0 лв.
Възстановени трансфери в ЦБ - / -0 лв.
Собствени приходи - 427 547 лв.
Временни безлихвени заеми м/у бюджета и СЕС- 0 лв.
Средства и плащания от/за средства от ЕС – 16 740 лв.
Чужди средства – 6 363 лв.
Начално салдо – 1 177 872 лв.
Начално салдо по валутни сметки – 0 лв.
Преходен остатък - / - 758 764 лв.

ІІ. Приходи с общински характер - 9 405 491 лв.

Собствени приходи - 3 086 359 лв.
Обща изравнителна субсидия от РБ - 1 146 800 лв.
Целева субсидия за КВ - 937 602 лв.
Целеви трансфер- § 31-18- 147 100 лв.
Трансфери между бюджети - 3 578 159 лв.
Трансфери м/у бюджетни сметки и СЕС – / - 2 038 лв.
Трансфер от ПУДООС – 7 497 лв.
Временни безлихвени заеми - / 50 000 лв.
Събрани средства и извършени плащания за СЕС -3 423 лв.
Начално салдо – 567 723 лв.
Остатък в края на периода - / - 117 134 лв.

Изпълнението на приходите с държавен характер, при уточнен годишен план от 14 612 690 лв. е 13 865 558 лв.

Предоставената обща субсидия, съгласно Закона за държавния бюджет на Република България за 2025 г. е постъпвала съгласно разпоредбите на същия и е в размер на 8 937 357 лв. Собствените приходи са в размер на 427 547 лв. от дарения от страната и прекласифицирани средства от АСП по Програма Личен асистент.

Във връзка с изпълнението на правомощията и отговорностите на Общината, Министерството на финансите предостави целева субсидия за превози на ученици, компенсации за безплатни пътувания и субсидии превози в размер на 173 390 лв. Също така бяха предоставени допълнителни трансфери за други целеви разходи в размер на 410 651 лв. по НП в образованието.

През 2025 година се получиха трансфери в размер 3 510 402 лв. по национални програми и програми за осигуряване на заетост.

При уточнен план от 10 387 088 лв., реализираните приходи с общински характер са 9 405 491 лв.

Разчетената обща изравнителна субсидия е усвоена на 100 % и е в размер на 1 146 800 лв. Целевата субсидия за капиталови разходи е в размер на 937 602 лв., като от нея са разплатени 820468 лв. , а 117 134 лв. останаха като преходен остатък.

От планираните 997 000 лв. данъчни приходи са събрани 741 161 лв. , което представлява 74 % събираемост .С най-висок процент на изпълнение – 86% са постъпленията от Данък върху превозните средства. Преизпълнение се отчита при постъпленията от Туристически данък –104 %, като събраните средства са 67 878 лв. при план от 65 000 лв.

Не данъчните приходи при уточнен годишен план от 2 826 000 лв., са реализирани приходи в размер на 2 345 198 лв. Изпълнението на приходите от Такса битови отпадъци е в размер на 1 260 793 лв., което представлява изпълнение на 98% събираемост.

Към 31.12.2025 г. Общината приключи с 207 468 лв. просрочени вземания от наеми на земя и имущество.

ІІ. Разходна част

Направените промени по приходната част на бюджета на Общината са отразени и в разходната му част по съответни дейности и параграфи.

За отчетния период по бюджета на Общината са извършени разходи за 23 271 049 лв.

В зависимост от характера на финансиране, изпълнението им по делегирани дейности е както следва :

Делегирани дейности	Уточнен план 31.12.2025 г.	Отчет към 31.12.2025 г.
Държавни дейности	14 612 690	13 865 558
Дофинансиране държавни дейности	121 000	0
Общински дейности	10 266 088	9 405 491

При разходване на средствата по бюджета са спазвани приоритетните плащания и не са допускани преразходи по дейности и параграфи.

Подробна информация за приходите и разходите по дейности и параграфи е представена в Отчета на бюджета на Общината за 2025 г. – Приложение № 1.

Община Вършец приключи 2025 г. с просрочени задължения в размер на 136 271 лв.

Отчета за Капиталовите разходи при план 7 168 600 лв. е в размер на 6 991 624 лв., всичките с източник на финансиране бюджетни средства.

Изпълнението на Капиталовата програма по обекти е представено в Приложение № 2.

Наличните средства по бюджетни сметки в км 31.12.2025 г. са в размер на 911 898 лв., разпределени по дейности както следва : делегирани от държавата дейности – 794 764 лв. и местни дейности – 117 134 лв..

Преходен остатък се дължи на предоставени целеви средства в края на годината, както и средства по незавършени обекти, които останаха преходни за 2026 година.

През 2025 г. Община Вършец не е ползвала кредити и приключва годината без общински дълг. /Приложение № 3/

През отчетната година по Сметките на Общината за средства от европейския съюз са постъпвали и са разходвани средства по Оперативни програми и проекти, както следва: Фонд “Социална закрила – топъл обяд“ , и по Оперативна програма за развитие на човешките ресурси –„ Иновативни здравно социални услуги“ и „Започвам работа“.

Отчетите за разходваните средства по оперативни програми са в Приложения № 4 и 5.

По набирателната сметка на Общината през годината са постъпвали и са възстановявани средства от депозити и гаранции за участие в търгове. Наличността в края на годината по сметката е 44 514 лв. /Приложение№ 6/.

Към момента на внасяне на докладната записка за изпълнение на бюджета на Община Вършец за 2025 година, Сметна палата не е извършила финансов одит на консолидирания финансов отчет на Община Вършец за 2025 година. По тази причина не прилагаме одитен доклад на Сметна палата за извършен финансов одит. Същият, след извършване на одита и получаване ще бъде предоставен в Общински съвет Вършец за информация.

Предвид гореизложеното предлагам на Общински съвет Вършец да приеме следното

Р Е Ш Е Н И Е

На основание чл. 52, ал. 1 и чл. 21, ал. 1, т. 6 , във връзка с чл. 27, ал. 4 и ал. 5 от ЗМСМА, чл. 140, ал. 5 от Закона за публичните финанси , Общински съвет Вършец

Р Е Ш И :

1. Приема уточнен годишен план на бюджета за 2025 година по приходната и разходната част, по функции и дейности, както следва:

ПО ПРИХОДА – 24 999 778 лв.

в т.ч.:

Приходи с държавен характер – 14 612 600 лв.;

Приходи с общински характер – 10 387 088 лв.

ПО РАЗХОДА 24 999 778 лв.

в т.ч.:

Държавни дейности - 14 612 690 лв.;

Общински дейности – 10 266 088 лв.;

Дофинансиране на делегирани от държавата дейности – 121 000 лв.

/Приложение № 1/

2. Одобрява окончателен поименен списък за капиталови разходи за 2025 год., в размер на 7 168 600 лв., с източник на финансиране бюджетни средства, представен по обекти, съгласно Приложение № 2.

3. Приема отчета за изпълнение на бюджета за 2025 год. по приходната и разходната част, по функции и дейности, както следва:

ПО ПРИХОДА- 23 271 049 лв.

в т.ч.:

Приходи с държавен характер – 13 865 558 лв.;

Приходи с общински характер - 9 405 491 лв.

ПО РАЗХОДА - 23 271 049 лв.

в т.ч.:

Държавни дейности– 13 865 558 лв.;

Местни дейности - 9 405 491 лв.;

/Приложение № 1/.

4. Приема отчета на поименен списък за капиталови разходи за 2025 год., в размер на 6 991 624 лв., финансирани със средства от бюджета на Общината , съгласно Приложение № 2.